近日，集團2021年度預(yù)算工作啟動會在集團總部11樓會議室召開，集團黨委書記、董事長、總經(jīng)理王國華及經(jīng)營班子成員、分子公司負責人、集團總部職能部門負責人參加了會議。

   會上，財務(wù)管理部部長喻兵對《集團公司2021年度預(yù)算工作實施方案》進行了宣講。接著集團財務(wù)中心總監(jiān)盛瑜就預(yù)算的重要性、預(yù)算的原則和下一步預(yù)算管理方向進行了總體闡述。

   王總在聽取2021年度集團預(yù)算工作安排后指出，集團預(yù)算管理要以實事求是為原則，并從四個方面提出了指導意見和要求：一是預(yù)算要與年度經(jīng)營計劃目標緊密相聯(lián)。預(yù)算是年度計劃目標的進一步細化和推進，不能為了預(yù)算而預(yù)算。預(yù)算是工具，不是結(jié)果，只有通盤計劃、充分調(diào)研做好年度計劃，才能做出科學合理的預(yù)算方案。各單位可以根據(jù)年度計劃推進預(yù)算方案編制，同時根據(jù)預(yù)算方案驗證年度計劃的可執(zhí)行性。二是預(yù)算是可以調(diào)整的。年度預(yù)算一經(jīng)確定原則上是不輕易調(diào)整的，但也不是不可以調(diào)整，調(diào)整的目的是更好的實現(xiàn)年度目標，而不是降低目標，但預(yù)算調(diào)整一定要有流程。同時有了預(yù)算也不是意味著可以隨意花，不是一定要花完，而是花的能帶來經(jīng)濟效益或者管理效率的提升。三是預(yù)算管控要靈活合理。對費用預(yù)算的管控需要根據(jù)費用的屬性，有些是按總額控制，有些是需要按占比控制，例如工資占比、差旅費占比、培訓費占比、電費占比等，既要管得住也要優(yōu)化流程，經(jīng)營者與管理者要共同討論最佳的費用管控方式。四是建立預(yù)算評價體系。自2021年起集團要建立預(yù)算評價體系，評價各單位預(yù)算做的是否切合實際，是否與實際偏離太多，以提高各單位對預(yù)算工作的重視程度和預(yù)算管理水平，年終評出前十名和后十名，對前十名進行獎勵，對后十名進行質(zhì)詢。

   在會議最后的討論環(huán)節(jié)，集團經(jīng)營班子成員魏文、余林、任晶等就對預(yù)算的理解、對預(yù)算的工作意見進行了分享。

   凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。在十四五規(guī)劃的開局之年，在集團新的五年規(guī)劃的起始之年，2021年的預(yù)算工作尤為重要，它是落實集團年度計劃目標、推進集團精細化管理和加強內(nèi)部控制的重要工具。謀劃在先，有的放矢，在以王總為核心的經(jīng)營班子對預(yù)算工作的大力支持和推動下，集團的預(yù)算工作必將取得可喜成果，也將為集團的經(jīng)營發(fā)展注入更強的推動力。